资金使用绩效方案模板
一、前言 为了提高公司的资金使用效益，确保公司财务的稳健发展，特制定本资金使用绩效方案。本方案旨在规范公司资金使用，提高资金使用效率，确保资金安全，促进公司健康发展。
二、资金使用范围 本方案所称资金使用范围为公司统一核算的货币资金，包括库存现金、银行存款和其他货币资金。
三、资金使用原则 1. 合法合规：公司资金使用应遵守国家法律法规、公司章程及董事会授权，确保资金使用合法合规。 2. 财务透明：公司应定期向董事会报告资金使用情况，确保资金使用情况财务透明。 3. 风险控制：公司应建立完善的资金使用风险控制制度，确保资金使用安全。 4. 绩效导向：公司应注重资金使用效益，制定合理的资金使用绩效考核指标，鼓励节约使用资金。
四、资金使用流程 1. 资金申请：各部门需提出资金申请，说明申请事由、申请金额、使用时间等，经总经理审核后，提交给财务部。 2. 资金审批：财务部对各部门提出的资金申请进行审批，根据公司资金使用原则，审核是否符合公司要求。 3. 资金划拨：审批通过后，财务部对资金进行划拨，划拨结果需及时通知申请部门。 4. 资金报账：各部门使用资金后，需及时向财务部提交使用证明，申请结账，财务部对结账单进行审核，无误后进行报账。 5. 资金查询：各部门需定期对资金使用情况进行查询，确保资金使用合规、有效。 五、资金使用绩效考核 1. 资金使用绩效指标：公司根据资金使用情况，制定合理的绩效指标，如节约率、使用率等。 2. 资金使用绩效考核：各部门按月提交资金使用情况，财务部对各部门的资金使用情况进行绩效考核，对未达到预期指标的部门进行整改。 3. 资金使用奖励与惩罚：对于达到预期指标或超额完成资金使用任务的部分，公司给予奖励；对于未达到预期指标或违规使用资金的部分，公司给予惩罚。 六、结语 本方案旨在规范公司资金使用，提高资金使用效率，确保资金安全，促进公司健康发展。希望大家能够认真执行，做好资金使用管理工作。