(h2)审计目标及计划书
审计目标:

1. 确保公司的财务报告和财务报表真实、准确、完整。
2. 评估公司的内部控制制度是否健全、有效。
3. 检查公司的财务记录和账户余额是否准确无误。
4. 确定公司是否存在重大错误或欺诈行为。
5. 评估公司的风险管理能力是否完善。
计划书:

1. 审计计划

1.1 审计范围

1.
1.1 财务报表审计

1.
1.2 财务报告内部控制审计

1.
1.3 其他财务信息审计

1.2 审计标准和程序

1.2.1 审计准则

1.2.2 审计程序

1.3 审计计划

1.3.1 审计时间安排

1.3.2 审计方法

1.3.3 审计工作底稿
2. 审计过程
2.1 访问公司
2.
1.1 访问公司财务部门
2.
1.2 访问公司其他部门
2.
1.3 访问公司管理层
2.2 财务报表
2.2.1 财务报表的收集和准备
2.2.2 对财务报表的分析和解释
2.2.3 对财务报表的验证
2.3 内部控制
2.3.1 对内部控制制度的评估
2.3.2 对内部控制制度的评估和验证
2.3.3 对内部控制制度的测试和验证
2.4 财务报告
2.4.1 对财务报告的分析和解释
2.4.2 对财务报告的验证
2.4.3 对财务报告的测试和验证
2.5 其他财务信息
2.5.1 对其他财务信息的分析和解释
2.5.2 对其他财务信息的验证
2.5.3 对其他财务信息的测试和验证
3. 审计结果
3.1 审计结论
3.
1.1 财务报告真实、准确、完整
3.
1.
1.1 财务报告内部控制健全、有效
3.
1.
1.2 其他财务信息真实、准确、完整
3.
1.2 存在重大错误或欺诈行为
3.
1.3 风险管理能力存在缺陷
3.2 审计意见
3.2.1 内部审计意见
3.2.2 外部审计意见
4. 审计报告
4.1 审计报告的格式
4.2 审计报告的内容
4.3 审计报告的披露
总结:
本次审计旨在确保公司的财务报告和财务报表真实、准确、完整,并评估公司的内部控制制度是否健全、有效。审计过程将重点关注公司财务报表、内部控制制度、财务报告以及其他财务信息的真实性、准确性和完整性。审计结果将揭示是否存在重大错误或欺诈行为,并评估公司的风险管理能力是否完善。最后,审计报告将提供内部审计和外部审计的结论和意见,以便公司管理层采取相应的措施改进其财务报告和内部控制制度。