内审计划书

<序>一、

1. 计划背景

为了保证组织的财务报告的准确性和合规性，提高内部控制水平，根据《中国内部审计准则》和《公司内部审计制度》，我们制定了本内审计划书。

2. 目的

我们的内审计划书的目的是确保内部审计工作的有效实施，提高内部审计质量和效率，维护组织财务报告的准确性和合规性，预防和发现潜在的财务风险和舞弊行为，为组织的可持续发展提供支持。

3. 适用范围

本内审计划书适用于本公司的内部审计工作。内部审计部门将按照本计划开展内部审计工作，并对本公司的财务报告、财务管理制度和相关程序进行审计。

4. 审计目标

1. 财务报告审计

• 确保财务报表真实、准确、合法、完整；


• 评估财务报表的风险和依赖性；


• 检查财务报表的内部控制制度是否健全、有效；


• 对财务报表存在的重大错报和舞弊进行调查和处理；


• 提出改进建议，促进财务报表质量的提高。

2. 制度制度审计

• 评估公司的制度制度是否健全、合理、有效；


• 检查制度制度的执行是否符合规定；


• 对制度制度中存在的缺陷和问题进行整改和优化；


• 提高员工对制度制度的认识和遵守程度，减少违规现象发生。

5. 审计方法

我们将采用抽样审计的方法开展内部审计工作。首先，对财务报表进行抽样，检查财务报表的准确性和完整性；其次，对公司制度制度进行抽样，检查制度制度的健全性和合理性；最后，对公司内部控制制度进行抽样，检查内部控制制度的有效性和存在的问题。

6. 审计报告

内部审计报告将包括审计目的、审计范围、审计方法、审计结果、审计建议等内容。审计报告将定期提交给董事会和高级管理层审阅，作为公司决策和内部控制改进的重要依据。

7. 审计跟踪

内部审计部门将定期对审计计划的实施情况进行跟踪，对已完成的审计项目进行总结和归纳，为后续的审计工作提供参考。同时，内部审计部门将定期将审计结果和问题向高级管理层和董事会报告，作为改进内部审计工作的参考。

8. 附则

本内审计划书自发布之日起生效，为内部审计工作的开展提供了指导。