进项发票管理方案模板

一、方案概述 为了加强进项发票的管理，规范公司的财务流程，提高财务管理的效率，制定本进项发票管理方案。本方案旨在对公司的进项发票管理进行全面的规范，确保发票的真实性、合法性和规范性，为公司的财务管理工作提供有力的支持。

二、管理原则

1.真实性：确保进项发票的内容真实，且与公司的业务实际情况相符。
2. 合法性：符合国家法律法规和税务政策的规定，不存在违规操作。
3. 规范性：遵循公司制定的进项发票管理流程和规范，确保发票管理的标准化和制度化。
4. 及时性：确保进项发票的申请、审核和入库等环节能够及时完成，避免发票滞留，影响财务管理。
5. 安全性：保护公司财务数据的安全，防止数据泄露和恶意操作。

三、管理流程

1.发票申请

（1）由业务部门提出发票申请，填写《进项发票申请表》，并提供相关业务资料和凭证。

（2）将申请表提交给财务部门，财务部门审核资料齐全后，为业务部门分配发票号，并通知业务部门。
2. 发票审核

（1）业务部门收集发票联及附件，将发票联粘贴在进项发票申请单上，并将附件整理提交给财务部门。

（2）财务部门对发票联及附件进行审核，确保发票真实、合法、规范。

（3）对于通过审核的发票，财务部门为业务部门开具发票票，并将发票入库。
3. 发票管理

（1）业务部门定期收集发票联及附件，对已过期的发票进行整理，提交给财务部门。

（2）财务部门对已过期的发票进行销毁，并登记台账。
4. 发票查询

（1）业务部门根据业务需要，提出发票查询需求，并提供相关业务资料和凭证。

（2）财务部门在系统中查询，确保业务部门能够获取所需的发票信息。

四、管理措施

1.业务部门和财务部门应加强对进项发票的管理，提高员工对发票管理的认识，确保发票管理工作的顺利实施。
2. 业务部门应积极配合财务部门进行发票管理，提供相关业务资料和凭证，确保发票的真实性、合法性和规范性。
3. 财务部门应加强对发票的管理，提高员工对发票管理的认识，定期对发票进行审核，确保发票管理的规范性和制度化。
4. 财务部门应定期对已过期的发票进行销毁，防止出现滞留现象，影响财务管理。 五、附则 本进项发票管理方案自发布之日起生效，原有的进项发票管理方案同时废止。 六、主题词 进项发票管理方案、发票管理、真实性、合法性、规范性、及时性、安全性