税务筹划考核方案模板

一、

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税务筹划概述 1.1 税务筹划的定义与意义 1.2 税务筹划的基本原则 1.3 税务筹划的流程与方法

二、

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税务筹划的目的与效果 2.1 税务筹划的目的

(1)合法避税

(2)提高税收效率

(3)企业财务管理 2.2 税务筹划的效果

(1)财务报表真实合规

(2)企业税收负担减轻

(3)企业形象提升

三、

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税务筹划的对象与范围 3.1 税务筹划的对象

(1)企业

(2)个人 3.2 税务筹划的范围

(1)企业所得税

(2)增值税

(3)营业税

(4)土地增值税

(5)城市维护建设税

(6)教育费附加

(7)地方教育附加

四、

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税务筹划的流程与步骤 4.1 税务筹划的流程

(1)税务筹划准备

(2)税务筹划方案设计

(3)税务筹划实施方案

(4)税务筹划效果评估 4.2 税务筹划步骤

(1)了解企业或个人税收情况

(2)分析企业或个人经营情况与税收政策

(3)制定税务筹划方案

(4)实施方案并监控

(5)效果评估及持续改进 五、

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税务筹划的注意事项 5.1 税务筹划≠违规避税 5.2 税务筹划应遵循税收法律法规 5.3 税务筹划方案的设计应符合企业或个人实际情况 5.4 税务筹划应注重合法合规性 5.5 税务筹划应关注企业或个人税收风险 六、

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税务筹划的案例分析 案例一：A公司税务筹划案例 A公司是一家专业生产电子产品的企业，主要经营产品包括电脑、手机、平板电脑等。由于电子产品市场竞争激烈，A公司希望通过税务筹划来降低税收负担，提高企业盈利能力。 案例二：B个人税务筹划案例 B是一名自由职业者，主要提供设计服务。由于个人所得税税率较高，B希望通过税务筹划来降低税收负担，提高个人收入。 七、

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结论 7.1 税务筹划对企业的重要性 7.2 税务筹划对个人的重要性 7.3 选择合适的税务筹划方式，提高税收效率，降低税收负担，促进企业和个人健康发展。