机关票据核销方案模板

一、方案概述 为了加强机关财务管理，规范票据核销流程，提高工作效率，制定本机关票据核销方案。本方案旨在规范票据核销范围、流程、权限和责任，确保票据核销活动的安全和有效进行。

二、适用范围 本方案适用于本机关范围内所有票据核销活动，包括发票、收据、支票等。

三、票据核销流程

1.前期准备：

（1）制定票据核销计划，明确票据核销范围、时间、负责人和权限；

（2）对票据进行复核，确保票据的真实性和合法性；

（3）对票据进行扫描，生成电子票据档案；

（4）将扫描后的电子票据档案进行备份，确保信息安全。
2. 票据核销：

（1）根据票据核销计划，对需要核销的票据进行逐一核对；

（2）核对票据信息后，对符合核销条件的票据进行盖章确认；

（3）对不符合核销条件的票据进行说明，记录相关问题；

（4）完成票据核销后，对票据进行归档，便于后续查询。
3. 票据核销权限和责任：

（1）票据核销工作由本单位财务部门负责；

（2）各业务部门负责票据的核销工作，对核销结果进行复核；

（3）财务部门负责票据核销的监督和管理，对核销过程进行抽查；

（4）各业务部门和财务部门共同负责票据核销的准确性，确保票据信息的准确性。

四、票据核销管理制度

1.票据核销制度：

（1）票据核销实行逐级审核、逐级签章确认的原则；

（2）票据核销过程中，任何单位和个人不得干预；

（3）票据核销实行备案制度，备案材料归档保存。
2. 票据核销应急预案

（1）发生重大票据核销问题时，由本单位负责人及时启动应急预案；

（2）成立应急小组，明确各成员部门职责，制定应急处理方案；

（3）应急处理过程中，遵循先调查、后处理的原则，确保问题得到及时有效解决。 五、附则 本方案自发布之日起施行，原有的票据核销方案同时废止。 本文档编号：__________ 制定人：__________

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