标题：水务集团内审方案模板

一、内审目的 本方案的目的是对水务集团的经济活动及业务活动的合法性、合规性和经济性进行审查，以确保企业遵守法律法规，提高内部控制水平，减少潜在风险，提高资源利用效率。

二、内审范围 本方案适用于水务集团的所有经济活动及业务活动。

三、内审方法 本方案采用抽样审查的方法进行内审，具体步骤如下：

1.随机抽取一定比例的文件、记录和报表进行审查。
2. 对审查发现的问题进行及时的沟通和反馈，提出整改要求。
3. 根据整改情况对内审过程进行跟踪，以确保问题得到有效解决。

四、内审重点关注内容

1.财务报表的准确性、合规性和合法性。
2. 经济活动的合法性、合规性和经济性。
3. 内部控制制度的健全性和有效性。
4. 风险管理和内部审计工作的开展情况。 五、内审发现问题 在对水务集团的经济活动及业务活动进行内审过程中，发现以下问题：

1.部分财务报表数据与实际不符，可能存在财务报表造假的情况。
2. 部分经济活动存在超出授权范围的情况，可能存在违规操作。
3. 部分内部控制制度不健全，存在管理漏洞。
4. 内部审计工作存在一定程度的不完善，可能无法及时发现问题。 六、内审整改要求 针对上述问题，水务集团应当采取以下整改措施：

1.对财务报表进行深入审查，查找数据不一致的原因，并加以整改。
2. 对超出授权范围的经济活动进行调查，找出违规操作的原因，并加以整改。
3. 对不健全的内部控制制度进行完善，消除管理漏洞。
4. 加强内部审计工作，提高内部审计的质量和效率。 七、内审跟踪与反馈 在整改过程中，水务集团应定期向内审部门报告整改情况，内审部门对整改情况进行跟踪和反馈，确保整改措施得到有效落实。 八、结语 本方案为水务集团内审活动提供了一个模板，旨在帮助企业建立经济活动及业务活动的内部控制制度，提高内部审计工作的质量和效率，确保企业的健康发展。