【内部审计计划书】

一、内部审计计划书概述 本内部审计计划书是根据《中国内部审计准则》和《公司内部审计制度》的要求，结合公司实际情况制定的。本计划书旨在为公司的发展提供有效的内部审计服务，促进公司治理结构的健全和运营的有效性，提高公司的风险管理水平。

二、内部审计目标

1.促进公司治理结构的健全，提高公司治理水平和风险管理水平；
2. 确保公司业务活动的合规性和有效性，防范重大风险；
3. 提高公司内部控制制度的科学性、合理性和有效性，促进公司内部控制制度的健全；
4. 为公司提供有益的审计意见和建议，促进公司的发展。

三、内部审计范围

1.公司总体的内部控制制度的健全性、合理性和有效性；
2. 公司的财务报表、财务信息披露的合法性、合规性和真实性；
3. 公司的会计核算、财务报告、资金管理、财产管理、知识产权等业务活动的合法性、合规性和有效性；
4. 公司的信息系统的安全、有效性，以及信息系统的管理制度和运行情况；
5. 公司的对外披露信息的真实性、准确性、完整性。

四、内部审计方法

1.采用抽样检查、实地调查、询问、对比分析等方法进行审计；
2. 对审计发现的问题提出整改建议，并协助公司进行整改；
3. 对整改情况进行跟踪、评估，确保整改措施的有效性。 五、内部审计报告

1.内部审计报告应当包括内部审计目标、范围、方法、结果和建议等内容；
2. 内部审计报告应当简明扼要、准确清晰，为公司的发展提供有益的指导；
3. 内部审计报告应当及时、准确地提交给公司董事会、监事会或高级管理层。 六、内部审计人员的职责

1.内部审计人员应当遵守职业道德，保持独立、客观、公正的立场；
2. 内部审计人员应当具备扎实的审计理论基础和丰富的审计经验；
3. 内部审计人员应当与公司业务活动保持一定的独立性，不得影响公司的正常运营。 七、审计报告的批准

1.内部审计报告应当经过公司董事会、监事会或高级管理层的批准；
2. 内部审计报告应当及时、准确地提交给公司董事会、监事会或高级管理层；
3. 公司对内部审计报告的批准应当及时、准确地报告给公众。 八、附录

1.公司内部审计制度；
2. 公司财务报表、财务信息披露制度；
3. 公司内部控制制度；
4. 内部审计人员的资质证明文件。